Главная » Банки » Информация: Отказ банка от исполнения платежной инструкции клиента

Информация: Отказ банка от исполнения платежной инструкции клиента

Информация: Отказ банка от исполнения платежной инструкции клиента

ОТКАЗ БАНКА ОТ ИСПОЛНЕНИЯ ПЛАТЕЖНОЙ ИНСТРУКЦИИ КЛИЕНТА

Банк вправе отказать клиенту в проведении операции по перечислению денежных средств, однако это возможно только в случаях, предусмотренных законодательством или договором, заключенным между банком и клиентом. Кроме того, должны быть соблюдены определенные формальности. Так, банк обязан в установленные сроки уведомить клиента об отказе в проведении операции.

Согласно ст.232 Банковского кодекса РБ (далее — БК) банк вправе отказать клиенту в проведении расчетной операции в следующих случаях (см. таблицу).

Перечень оснований отказа в проведении расчетов

Содержание норм, служащих основанием для отказа в проведении расчетов

Нормативные правовые акты

Банк вправе отказать в проведении расчетов

1. Отсутствие заключенного договора между банком и клиентом (кроме случая, когда обязанность принятия банком к исполнению (акцепту) платежных инструкций установлена нормативными правовыми актами Нацбанка РБ)

По общему правилу банк не осуществляет платежи, если между ним и плательщиком отсутствуют договорные отношения.

Тем не менее в ряде случаев банки обязаны принимать от юридических лиц и индивидуальных предпринимателей денежные средства для их дальнейшего перечисления независимо от того, заключал ли банк с данным лицом договор. Так, допускаются расчеты наличными денежными средствами юридическими лицами, их обособленными подразделениями и индивидуальными предпринимателями за продукцию (товары, работы, услуги), аренду площадей, платежи в бюджет

(в т.ч. в государственные целевые бюджетные фонды) и в государственные внебюджетные фонды в размере, превышающем

50 базовых величин в месяц, при внесении этих денежных средств непосредственно в кассы банков с последующим их зачислением на текущие (расчетные) счета получателей. При этом юридические лица, их обособленные подразделения, индивидуальные предприниматели могут производить расчеты наличными денежными средствами путем внесения их непосредственно в кассу любого банка без заключения получателями средств договора с банками, осуществляющими прием наличных денежных средств, с последующим их зачислением на текущие (расчетные) счета получателей

п.5.3 Порядка расчетов между юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями в Республике Беларусь, утвержденного Указом Президента РБ от 29.06.2000 № 359;

Инструкция о расчетах наличными денежными средствами, осуществляемых юридическими лицами,

их обособленными подразделениями

и индивидуальными предпринимателями, путем внесения их непосредственно в кассы банков Республики Беларусь

с последующим зачислением на текущие (расчетные) счета получателей, утвержденная постановлением Правления Нацбанка РБ от 16.11.2006 № 183

2. Заключенным договором проведение расчетов в данной форме не предусмотрено

В данном случае имеется в виду договор банковского счета, заключенный между клиентом и банком, а не договор между клиентом и его контрагентом (он, как правило, не должен представляться в банк).

Под формой безналичных расчетов понимают предусмотренные нормативными правовыми актами условия безналичных платежей, отличающиеся способом зачисления средств на счет получателя, видами платежных инструкций, порядком документооборота.

Расчеты в безналичной форме проводятся в виде банковского перевода, аккредитива, инкассо.

В обязанности банка по общему правилу входит проведение тех операций, которые определены договором, локальными нормативными правовыми актами банка, а также если из норм законодательства прямо вытекает соответствующая обязанность банка

3. Отсутствие у клиента достаточной суммы средств в валюте платежа, если не имеется кредитного договора

Если клиент является инициатором платежа и направил в банк платежную инструкцию, но на его счете отсутствуют средства, то по общему правилу банк отказывает в проведении операции.

В то же время, например, при овердрафтном кредитовании (предоставлении кредита на сумму, превышающую остаток денежных средств на текущем (расчетном) счете) возможно осуществление платежей и при отсутствии средств на счете.

Кроме того, при наличии соответствующего указания в законодательстве либо договоре банковского счета банк может принимать от клиента платежные поручения и при отсутствии либо недостаточности средств, но в таком случае они помещаются в картотеку Расчетные документы, не оплаченные в срок

пп.2, 12, 13 Инструкции о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата, утвержденной постановлением Правления Нацбанка РБ от 30.12.2003 № 226 (в редакции постановления от 28.12.2006 № 223);

пп.23, 109 Инструкции о банковском переводе, утвержденной постановлением Правления Нацбанка РБ от 29.03.2001 № 66 (далее — Инструкция № 66)

Банк обязан отказать в проведении расчетов

4. По решению уполномоченного государственного органа (должностного лица) на денежные средства, находящиеся на счете клиента, наложен арест или приостановлены операции по счету (в этом случае расчеты в безналичной форме могут быть проведены не ранее исполнения соответствующего решения уполномоченного государственного органа (должностного лица))

На денежные средства и иное имущество юридического лица и индивидуального предпринимателя, находящиеся на счетах, во вкладах (депозитах) или на хранении в банке, арест может быть наложен только:

— по постановлению (определению) суда в пределах суммы иска;

— по постановлению прокурора или его заместителя, органа уголовного преследования в случаях, предусмотренных Уголовно-процессуальным кодексом РБ;

— по исполнительному документу.

Приостановление операций по счетам в банке осуществляется уполномоченными органами в случаях и порядке, определенных законодательными актами РБ.

Приостановлением операций плательщика (иного обязанного лица) по счетам в банке признается по решению налогового или таможенного органа прекращение банком всех расходных операций по данному счету, если иное не предусмотрено ст.53 Налогового кодекса РБ.

Указанное ограничение не распространяется на операции, связанные с исполнением плательщиком (иным обязанным лицом) налогового обязательства, уплатой пеней, платежей в государственные внебюджетные страховые фонды, а также на операции, связанные с исполнением банком решений налогового органа о взыскании налога, сбора (пошлины), пени за счет средств дебиторов плательщика (иного обязанного лица) — организации.

При наличии решения о приостановлении операций плательщика (иного обязанного лица) банк не вправе открывать этому лицу новые счета.

Банки как агенты валютного контроля вправе приостанавливать операции по открытым у них счетам клиентов на сумму, по которой не представлена документация о проводимых операциях

ст.53 Общей части Налогового кодекса РБ от 19.12.2002 № 166-З;

ст.27 Закона РБ от 22.07.2003 № 226-З О валютном регулировании и валютном контроле ;

пп.32, 33 Инструкции об организации исполнения платежей с текущих (расчетных) счетов в белорусских рублях в очередности, установленной законодательством, утвержденной постановлением Правления Нацбанка РБ от 29.03.2001 № 63

5. Исполнение (акцепт) платежных инструкций является нарушением законодательства со стороны банка

Основанием для отказа в проведении платежа в данном случае служит то, что клиент нарушает законодательство, а на банк возложены функции контроля за его соблюдением при совершении такой операции (если клиент нарушает требования законодательства, но на банк не возложены обязанности по контролю за проведением соответствующих операций, то, даже проведя такую операцию, банк по общему правилу не нарушит законодательство).

Если клиент представляет платежную инструкцию на совершение перевода, который противоречит законодательству о валютном регулировании, банк как агент валютного контроля не вправе проводить соответствующую операцию (см. подробнее далее).

При безакцептном списании средств со счетов платежное требование считается неправомерно предъявленным и не принимается банком-получателем в следующих случаях:

— без исполнительного документа;

— если срок давности для предъявления исполнительного документа к исполнению истек;

— если сумма, указанная в платежном требовании, больше суммы, указанной в исполнительном документе;

— если данные, указанные в исполнительном документе, не соответствуют данным, указанным в платежном требовании.

Банки и небанковские кредитно-финансовые организации осуществляют перевод денежных средств, с которых взимается оффшорный сбор, только после уплаты резидентами РБ данного сбора.

Банки не вправе выдавать юридическим лицам средства на заработную плату в расчете за месяц без одновременного представления ими в банки платежных инструкций на перечисление:

— страховых взносов в Фонд социальной защиты населения Минтруда и соцзащиты РБ;

— страховых взносов по обязательному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний;

— денежных средств, удержанных из заработной платы работников на основании их письменных заявлений

п.1.7 Указа Президента РБ от 12.03.2003 № 104 Об оффшорном сборе ;

п.9 Инструкции об организации исполнения платежей с текущих (расчетных) счетов в белорусских рублях в очередности, установленной законодательством, утвержденной постановлением Правления Нацбанка РБ от 29.03.2001 № 63

6. Форма и содержание платежных инструкций не соответствуют требованиям, установленным нормативными правовыми актами Нацбанка РБ, либо у банка имеются обоснованные доводы о том, что платежные инструкции не являются подлинными

При рассмотрении вопроса о соответствии формы и содержания платежных инструкций предписаниям нормативных правовых актов Нацбанка РБ следует исходить из требований к оформлению конкретного вида платежных инструкций, поскольку они различны. В то же время существует и ряд общих требований к оформлению платежных инструкций.

Платежные инструкции могут быть оформлены и представлены в банк на бумажном носителе либо в электронном виде (с применением телетрансмиссионных средств или на машинном носителе). Для подтверждения подлинности платежных инструкций, переданных в электронном виде, используются электронная цифровая подпись или другие средства, подтверждающие достоверность и целостность полученных сообщений.

Платежные инструкции в виде расчетных документов, переданные в электронном виде, а также их копии, сформированные на бумажном носителе, должны содержать обязательные реквизиты и соответствовать формам расчетных документов, установленным нормативными правовыми актами Нацбанка РБ.

Бланки расчетных документов изготавливаются типографским способом или с использованием электронно-вычислительной техники. Допускается использование копий бланков расчетных документов, полученных на множительной технике, при условии, если копирование производится без искажений. Размеры полей бланков расчетных документов установлены в миллиметрах согласно нормативным правовым актам Нацбанка РБ.

По общему правилу банк не исполняет платежные инструкции в следующих случаях:

— в платежном поручении (платежном требовании) имеются исправления и подчистки;

— в платежном поручении (платежном требовании) не указаны обязательные реквизиты;

— подписи и оттиск печати в платежном поручении (платежном требовании) не соответствуют заявленным в банк образцам.

Законодательством установлен ряд специальных оснований для отказа в исполнении платежных инструкций того или иного вида.

Платежное поручение не исполняется, если:

— не представлены необходимые в соответствии с законодательством документы;

— данные платежного поручения не соответствуют данным документов, представленных в банк-отправитель в установленных законодательством случаях;

— у плательщика отсутствуют правовые основания для осуществления кредитового перевода, если контроль со стороны банка-отравителя за правомерностью осуществления кредитового перевода установлен законодательными актами РБ или нормативными правовыми актами Совета Министров РБ, Нацбанка РБ;

— невозможно провести конверсию, покупку, продажу средств в соответствии с требованиями законодательства или невозможно провести конверсию, покупку, продажу валюты по указанному плательщиком курсу.

Платежное требование не принимается банком-получателем, если данные, приведенные в реестре, не соответствуют данным, приведенным в платежном требовании; а банком-отправителем — в случаях, когда на платежном требовании отсутствует штамп банка-получателя; невозможно установить отправителя; в отношении плательщика открыто конкурсное производство, плательщик находится в стадии ликвидации

пп.4, 5, 22, 62, 63, 65, 66 Инструкции № 66

Необходимо учитывать, что после принятия решения об отказе в исполнении платежных инструкций банк обязан уведомить об этом клиента не позднее следующего рабочего дня после получения платежных инструкций, если иное не предусмотрено законодательством или договором.

Согласно пп.24, 63 Инструкции № 66:

— не принятые к исполнению по указанным причинам платежные поручения не позднее банковского дня, следующего за днем истечения срока их исполнения, возвращаются банком-отправителем плательщику с указанием на оборотной стороне первых экземпляров причин их возврата;

— не принятые по указанным причинам банком-получателем платежные требования вычеркиваются из реестра и возвращаются представившему их клиенту для переоформления;

— платежные требования, не принятые банком-отправителем, направляются в банк-получатель для возврата бенефициару, а если они не приняты в связи с тем, что в отношении плательщика открыто конкурсное производство, плательщик находится в стадии ликвидации, — передаются лицу, уполномоченному распоряжаться счетом.

Роман Томкович, юрист

Журнал Главный Бухгалтер № 17, 2008 г.

Примечание. В данной статье не рассматриваются отношения банков с физическими лицами.

От редакции: C 20 августа 2008 г. в Инструкцию об организации исполнения платежей с текущих (расчетных) счетов в белорусских рублях в очередности, установленной законодательством, утвержденную постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 29.03.2001 № 63 на основании постановления Правления Национального Банка Республики Беларусь от 28.07.2008 № 101 внесены изменения и дополнения.

В Инструкцию о банковском переводе, утвержденную постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 29.03.2001 № 66, на основании постановления Правления Национального банка Республики Беларусь от 13.08.2008 № 113 внесены изменения и дополнения.

О admin

x

Check Also

Отзывы на кредиты банка Совкомбанк

Обращался в банк дважды, первый раз, как обычно, подавать заявку, второй – подавать документы. Первый поход ничем обычным не запомнился, а вот второй слегка ошарашил. ...

Отзыв лицензии у Форус банка может отразиться на его петербургской дочке

Отзыв лицензии у Форус банка может отразиться на его петербургской «дочке» ЦБ отозвал лицензию у Форус банка, а также принадлежащего ему Идея банка. Это может ...

Отзыв лицензии у Мастер банка — Трепология — Пикап Форум

Тайра Киемори 20 Ноя 2013 fseved 20 Ноя 2013 burryy 20 Ноя 2013 fseved 20 Ноя 2013 люблю почитать экспертов. ) А чего бы не ...

Отзыв лицензии у банка: что делать, если у вас вклад и кредит одновременно, Вести права — правовые решения и советы юриста

Отзыв лицензии у банка: что делать, если у вас вклад и кредит одновременно? Я индивидуальный предприниматель. У меня были деньги на расчетном счете в Пробизнесбанке, ...