Главная » Финансовая грамотность » Какие документы НЕЛЬЗЯ хранить на компьютере в офисе

Какие документы НЕЛЬЗЯ хранить на компьютере в офисе

Дело о махинациях с НДС. Компания разозлила налоговиков и судей.

Компания схитрила, чтобы потом в суде опротестовать выемку системных блоков, ноутбуков и флешек — организовала все так, что в момент изъятия в офисе не было руководства, уполномоченных представителей фирмы или системщиков. Мол налоговики забрали все незаконно. А суд решил, что компания сама злоупотребляла: всех уведомили, отсутствие людей подстроили.

Тем более, что выемка принесла налоговикам львиную долю доказательств, как химичила компания с НДС. В ходе выемки нашлись:

  • файлы со сканами печатей и подписей руководителей 16 липовых контрагентов;
  • договора, счета-фактуры и акты, составленные от имени контрагентов, в неподписанном виде. Некоторые файлы были созданы во время проверки после того, как инспекция затребовала документы;
  • файлы с реквизитами контрагентов и указаниями, какие платежи на какие реквизиты надо направлять;
  • отчеты о проверке контрагентов, созданные также в ответ на требование налоговиков с целью подтвердить должную осмотрительность;
  • книги продаж контрагентов.

Еще на компьютере нашлась база 1С, по которой проходили ручные проводки по списанию товаров, налоговые декларации, которые никак не связаны с бухгалтерской базой.

Компания надеялась, что оспорит выемку, если не явится на вскрытие материалов в налоговую. Но и это не помогло. Налоговики обошлись понятыми, а суд это не смутило. Видимо, его сильно злило, что компания не шла на контакт с инспекторами. Во время проверки те несколько раз запрашивали документы. Но компания не поставляла информацию оперативно, квитанцию о приеме требования отсылала в последний день срока, то есть тянула неделю, и сразу же просила продление срока представления бумаг. В последний день срока они направлялись в налоговую по почте.

Когда суд уточнил, почему же затягивались сроки, от компании отвечали, мол возились до ночи, инспекция к этому моменту была уже закрыта. Но по почтовому идентификатору налоговики доказали, что люди врут: почта принимала отправление днем, в рабочее время. В общем оправдаться и значительно снизить доначисления компания не смогла даже в Верховном суде (определения ВС от 12.07.2019 г. № 305-ЭС19-10994).

О admin

x

Check Also

Пути достижения успеха в бизнесе

Что такое успех, каждый человек понимает по-своему. Глядя на успешного бизнесмена, кто-то скажет «ему повезло», или «ему помогли». Многие люди втайне мечтали бы управлять собственным ...

Создание домашнего офиса, в котором бы вы хотели работать

Работая на дому, очень важно отделять вашу семейную жизнь от рабочей. Одним из лучших решений в достижении баланса является создание собственного рабочего места дома, которое ...

Идеи домашнего бизнеса

Домашний бизнес — идеальный вариант для занятия ством с минимальными капиталовложениями. Занимаясь бизнесом на дому, можно сэкономить кругленькую сумму на аренде помещения, оплате коммунальных услуг ...

Ошибки в маркетинге, которых следует избегать

Бизнес должен постоянно контролироваться, чтобы оставаться успешным и расти. Однако при отсутствии надлежащего понимания бизнес-функций многие владельцы малого бизнеса допускают серьезные ошибки, что отрицательно сказывается ...