Главная » Кредиты » Разработка планов погашения кредитов, Контент-платформа

Разработка планов погашения кредитов, Контент-платформа

6. РАЗРАБОТКА ПЛАНОВ ПОГАШЕНИЯ КРЕДИТОВ И ЗАЙМОВ

6.1. Разработка планов погашения кредитов. Финансовые функции в ППП EXCEL (ПРОЦПЛАТ, ПРПЛТ, ОБЩПЛАТ, ОСПЛТ, ОБЩДОХОД)

Разработка планов погашения кредитов — одна из важнейших и часто встречающихся на практике задач. Как правило, кредит погашается одинаковыми платежами, равномерно распределен­ными во времени. Такой метод погашения часто называют амор­тизацией долга. Возникающие при этом денежные потоки пред­ставляют собой уже хорошо знакомый нам аннуитет.

Основная задача планирования поступлений (выплат) по кредитам сводится к исчислению составных элементов платежей и распределению их во времени. Для этих целей в ППП EXCEL реализована специальная группа функций.

Рассмотрим механизм работы функций на следующем при­мере.

Пример 1. Банком выдан кредит вденежных единиц на 5 лет под 15% годовых, начис­ляемых один раз в конце каждого периода. По условиям договора кре­дит должен быть погашен равными долями в течение указанного срока, выплачиваемыми в конце каждого периода. Разработать план погаше­ния кредита для банка.

Решение. Прежде всего необходимо определить величину периодиче­ского платежа. Для этого воспользуемся функцией ПЛТ(). Эта функция вычисляет величину выплаты за один период на основе фиксированных периодических выплат и постоянной процентной ставке. Эти выплаты включают в себя основные платежи и платежи по процентам.

Будущая величина сделки на данном этапе анализа нам пока неизвестна. Однако она не является обяза­тельным аргументом, поэтому мы можем ее опустить.

Периодический платеж по данной операции составит:

ПЛТ(0,15; 5; –10 000,00)=2 983,16.

Теперь нетрудно определить будущее значение суммы, которую по­лучит банк в результате проведения операции:

ПЛТ( 0,15; 5; –10 000,00; ) #8729;5=14 915,80.

Ответ. Периодический платеж для погашения кредита размеромденежных единиц составит 2 983,16 денежной единицы.

На практике как для банка, так и для заемщика большой ин­терес представляет та часть периодического платежа, которая составляет его процентный доход (выплату), а также его распре­деление во времени. Для банка эта часть периодического плате­жа составляет доход от операции, а для заемщика — сумму, вы­читаемую из налогооблагаемой базы.

Для осуществления подобных расчетов используются функ­ции ПРОЦПЛАТ и ОСПЛТ, позволяющие выделить для за­данного периода из платежа его процентную и основную части.

Функция ПРОЦПЛАТ выделяет из периодического платежа его процентную часть:

ПРОЦПЛАТ(ставка; период; кпер; пс)

Определим процентную часть платежа на первый период для рас­сматриваемого примера:

ПРОЦПЛАТ ( 0,15; 1; 5; –10 000,00)=1 500,00 (ден. ед.).

Функция ОСПЛТ позволяет определить ту часть пла­тежа, которая направлена на погашение основного долга:

ОСПЛТ (ставка; период; кпер; [нз]; [бс]; [тип]).

Определим основную часть платежа:

ОСПЛТ( 0,15; 1; 5; ,00)=1483,16(ден. ед.).

Нетрудно заметить, что:

ПРОЦПЛАТ + ОСПЛТ = ПЛТ =2983,16.

Таким образом, процентный доход банка от выданного кредита на конец первого периода составит 1 500 денежных единиц, а вернувшаяся часть основного долга — 1483,16.

Функции этой ОБЩПЛАТ и ОБЩДОХОД предназначены для вычисления процентов и суммы погашенного долга между любыми двумя периодами выплат. Для этих функций необходимо указывать все аргументы, причем в виде положительных величин.

Функция ОБЩПЛАТ служит для вычисления накопленной суммы процентов за период между двумя любыми выплатами. Определение данной величины играет важнейшую роль в бан­ковском деле:

ОБЩПЛАТ (ставка; кпер; нз; нач_период; кон_период; тип).

Функция ОБЩДОХОД функция служит удобным инструментом для определения накопленной между двумя любыми периодами суммы, поступив­шей в счет погашения основного долга по займу. Расчет данного показателя представляет интерес как для кредитных учреждений, так и для фирм, пользующихся заемными средствами:

ОБЩДОХОД (ставка, количество периодов, нз, нач_период, кон_период, тип).

Воспользуемся этими функциями для проверки итоговых результа­тов (т. е. за 5 лет) по примеру 1.

ОБЩПЛАТ(0,15; 5;; 1; 5; 0)= –4915,78.

ОБЩДОХОД(0,15; 5;; 1; 5; 0)= –10 000,00.

Как следует из проведенных расчетов, сумма полученных ве­личин равна общей сумме, выплаченной по данному займу:

10 000 + 4 915,78 =,78.

В силу заложенного алгоритма расчета обе функции возвра­щают отрицательные величины. Для получения положительных значений просто задайте их со знаком минус.

Пример 2. Банком выдан кредит вденежных единиц на 5 лет под 12% годовых, кото­рый должен быть погашен равными долями, выплачиваемыми раз в конце каждого года. Разработать план погашения кредита.

Решение. Величина платежа рассчитывается по формуле

-ПЛТ(0,12/5; 5 #8729;1;10 000; ; 0)=2 774,10 (ден. ед.).

О admin

x

Check Also

Локо-Банк в Москве: адреса и телефоны отделений, онлайн заявка, кредиты и вклады, отзывы и режим работы

8 800 250-50-50 * Москва * Лицензия № 2707 Руководитель: Давыдик Виктор Юльянович (и. о. председателя правления) 8 800 250-50-50 — единая справочная служба Адрес: ...

Локо банк кредиты отзывы

Локо-банк: отзывы клиентов по кредитам, анализ положительных и отрицательных комментариев клиентов и сотрудников банка из интернета. Главная › услуги банков › кредиты отзывы и другая ...

Лиц имеющие кредиты

Потребительский кредит для физических лиц информационный видеоролик как правильно взять кредит анкета; не менее 2-х поручительств граждан рф в возрасте от 21 года до 65 ...

Липецк кредиты отзовы

Персональный кредит для физических лиц кредиты от 25.9% на сумму 50 000 все отзывы о липецк. Сбербанк россии — отзывы клиентов и рейтинг банка, реквизиты, ...