Главная » Ваш юрист » Протокол годового общего собрания акционеров

Протокол годового общего собрания акционеров

Протокол годового общего собрания акционеров

Общая информация о годовом собрании

Необходимая информация о собраниях акционеров отражена в следующих источниках:

  • законе «Об акционерных обществах» от 26.12.1995 № 208-ФЗ (далее — закон № 208-ФЗ);
  • положении «О дополнительных требованиях…», утвержденном приказом ФСФР России от 02.02.2012 № 12-6/пз-н (далее — положение о доптребованиях);
  • уставе АО;
  • иных внутренних документах фирмы.

Годовое собрание проводится один раз в год (ст. 47 закона № 208-ФЗ). Конкретная дата проведения определяется уставом. При этом следует учитывать, что собираются акционеры не раньше 2 месяцев и не позже 6 месяцев с момента окончания отчетного года. Остальные собрания называются внеочередными.

Годовое собрание отличается от внеочередного специфической повесткой дня, то есть перечнем вопросов, подлежащих обязательному обсуждению (ст. 48 закона № 208-ФЗ). В частности, на годовом съезде поднимаются вопросы:

  • о назначении совета директоров, аудитора и ревизионной комиссии;
  • утверждении годового и финансового отчетов.

Как ведется протокол годового общего собрания акционеров в 2018 году

Выделяют 2 вида протокольных документов общего собрания:

  • протокол собрания;
  • протокол голосования (очного или заочного).

Протокол годового собрания по форме и порядку изготовления не отличается от протокола внеочередного собрания. Есть разница только в содержании повестки дня, о чем говорилось выше. Никаких нововведений в правила изготовления рассматриваемого документа 2018 год не привнес.

Форма документа законодательно не регламентирована. Однако рекомендуется придерживаться требований к изготовлению документов, утвержденных приказом ФНС России от 25.01.2012 № ММВ-7-6/[email protected] Также можно воспользоваться нормами ГОСТ Р 7.0.97-2016, утвержденного приказом Росстандарта от 08.12.2016 № 2004-ст.

При составлении протокола необходимо обратить особое внимание на следующее:

  • многостраничный протокол распечатывается с одной стороны;
  • документ сшивается;
  • нумерация страниц проставляется в верхней части документа посередине листа;
  • шрифт 12–14;
  • поля: левое — 30 мм, верхнее и нижнее — 20 мм, правое — 10 мм;
  • печать организации не должна закрывать подписи должностных лиц.

Согласно п. 3 ст. 67.1 Гражданского кодекса РФ решение акционеров и состав собрания должны быть подтверждены перечисленными способами:

  1. Для публичного АО — лицом, ведущим реестр акционеров.
  2. Для непубличного:
  • нотариусом;
  • реестродержателем.

Протокол общего собрания акционеров — образец и содержание

Образец протокола годового общего собрания акционеров можно скачать на нашем ресурсе, а затем привести его в соответствие с индивидуальными требованиями.

В документ необходимо включить перечисленные ниже сведения:

  1. Полное фирменное название предприятия.
  2. Адрес.
  3. Указание, что съезд является годовым.
  4. Способ проведения (заочное или очное собрание).
  5. Дата составления списка лиц, имеющих право на участие.
  6. Дата собрания.
  7. Место (здесь указывается конкретный адрес, где собирались участники).
  8. Ф. И. О. председателя и секретаря.
  9. Повестка дня.
  10. Время:
    • начала и окончания регистрации присутствующих;
    • открытия и закрытия собрания;
    • начала подсчета голосов (если решение и итоги голосования проговаривались непосредственно на собрании).
  11. Почтовые адреса, куда направлялись бюллетени (если собрание проводилось заочно).
  12. Число голосов по каждому пункту повестки:
    • которыми обладали допущенные к голосованию субъекты;
    • приходившихся на голосующие акции с учетом необходимого кворума;
    • по всем вариантам (за, против, воздержался).
  13. Данные о принятых решениях.
  14. Основные тезисы выступлений и имена докладчиков.
  15. Подписи председателя и секретаря.
  16. Дата составления протокола.

За нарушение правил составления протокола председатель и секретарь могут быть привлечены к административной ответственности в виде штрафа: до 2000 руб. — для граждан и до 20 000 руб. — для должностных лиц (ч. 9 ст. 15.23.1 КоАП РФ).

Протокол и отчет об итогах голосования

Если на предприятии функционирует счетная комиссия или подсчет голосов ведет держатель реестра, то наряду с протоколом годового собрания составляется и протокол голосования. Данный документ ведет не секретарь собрания, а член комиссии или реестродержатель.

Все субъекты, имеющие право на участие в годовом собрании акционеров, информируются об итогах независимо от присутствия или отсутствия на нем. Необходимые сведения прописываются в отчете об итогах голосования, направляемом вышеуказанным лицам.

Содержание протокола и отчета во многом совпадает, поэтому удобнее рассмотреть эти документы в таблице.

Полное название и адрес АО

Вид (годовое) и форма (очная, заочная) собрания

Дата составления списка тех лиц, кто правомочен участвовать

Дата и место проведения собрания

Начало и окончание составления списка присутствующих

Время открытия, закрытия съезда и начала подсчета голосов

Количество выборщиков по каждой позиции

Число голосов с учетом исключений, предусмотренных п. 4.20 положения о доптребованиях

Наличие кворума по каждому пункту

Число решений «за», «против» и «воздержался» по каждому вопросу

Число голосов по каждому вопросу, не учитывавшихся по разным основаниям (недействительность бюллетеня и др.)

Имена членов счетной комиссии или уполномоченного лица

Дата составления протокола

Имена председателя и секретаря

Кроме этой обязательной информации данные акты могут включать в себя и иные сведения.

Каков срок составления протокола общего собрания акционеров и какие лица его должны подписывать

Собрание начинается с процедуры открытия. Именно на этом этапе выбирается тот, кто будет вести протокол (секретарь). Его кандидатуру утверждает председательствующий. Два этих лица, председательствующий и секретарь, обязательно должны присутствовать на собрании, так как именно они должны подписывать протокол общего собрания акционеров.

В какие сроки готовятся итоговые акты:

  1. Протокол годового собрания — в течение 3 рабочих дней с даты проведения (п. 1 ст. 63 закона № 208-ФЗ). Количество экземпляров — 2.

К протоколу прикладываются:

  • протокол об итогах голосования;
  • акты, утвержденные решением общего собрания.
  1. Протокол об итогах голосования подготавливается в срок, не превышающий 3 рабочих дней после закрытия собрания или с даты получения заполненных бюллетеней (при заочном способе).
  2. Отчет об итогах голосования составляется и направляется заинтересованным лицам в течение 4 рабочих дней с момента окончания собрания или со дня принятия последнего бюллетеня по заочному голосованию.

Нюансы решений о ликвидации и о реорганизации в форме преобразования, слияния, выделения и др.

Если на годовом собрании поднимаются вопросы ликвидации или реорганизации общества, то ни на порядке, ни на форме протокола это не отражается. Решения оформляются в соответствии с общими требованиями, но есть некоторые нюансы в содержании и правилах их принятия:

  • указанные вопросы отражает только протокол общего собрания акционеров о ликвидации и реорганизации, но не решения других органов управления;
  • ликвидация и реорганизация утверждаются не менее чем ¾ голосов от присутствующих на собрании акционеров;
  • при реорганизации в протоколе может быть предусмотрен особый порядок совершения сделок или запрет на совершение сделок обществом до конца процедуры (п. 7 ст. 15 закона № 208-ФЗ);
  • также в протоколе собрания акционеров о реорганизации в форме преобразования, слияния и др. должен быть оговорен порядок ее проведения, избран новый исполнительный орган, утверждены учредительные документы и прописаны иные обязательные условия (ст. 16–20 закона № 208-ФЗ).

Выписка из протокола общего собрания акционеров — образец

Иногда есть необходимость подтвердить какую-либо информацию решением общего собрания. Для этого необязательно предъявлять весь протокол. Достаточно представить выдержку из него в виде выписки.

Форма и содержание выписки законодательно не урегулированы, поэтому полагаться следует на сложившиеся правила делопроизводства.

Рекомендуется включать в документ следующие элементы:

  • полное фирменное наименование и адрес АО;
  • реквизиты протокола (номер, дату и место его составления);
  • указание на вид собрания (годовое, внеочередное, очное или заочное);
  • номер пункта повестки и суть самого решения;
  • данные о председательствующем и секретаре;
  • сведения о лице, который заверяет документ;
  • печать организации;
  • дату выдачи выписки.

Также можно прописать то, кому выдается выписка, и место ее предъявления. Ниже размещен образец данного документа.

Акционерное общество «Фор»

г. Уфа, ул. Ленина, 65

ВЫПИСКА ИЗ ПРОТОКОЛА

годового общего собрания акционеров

от 09.04.2017 № 09

4. О подтверждении полномочий генерального директора АО.

Подтвердить полномочия генерального директора АО «Фор» Петрова Петра Ивановича.

Председатель С. В. Истин

Секретарь А. А. Сонин

Директор АО «Фор» Иванов А. А. Иванов

Таким образом, образец протокола собрания акционеров можно скачать по ссылке, представленной в статье. Он составляется ответственным секретарем с учетом нормативных требований. На изготовление дается 3 рабочих дня с даты закрытия собрания.

О admin

x

Check Also

Срок сдачи единой упрощенной налоговой декларации — 2017

Срок сдачи единой упрощенной налоговой декларации — 2017 Единая упрощенная налоговая декларация — срок сдачи в 2017 году для этого документа действует тот же, что ...

Срок рассмотрения ходатайства в арбитражном суде

Срок рассмотрения ходатайства в арбитражном суде Ходатайство в арбитражном процессе Ходатайство в любом судебном процессе (в том числе арбитражном) — это просьба о совершении определенных ...

Срок рассмотрения искового заявления в арбитражном суде

Срок рассмотрения искового заявления в арбитражном суде Срок рассмотрения иска в арбитражном суде Срок рассмотрения иска — это установленный законом временной промежуток, за который должно ...

Срок рассмотрения дела в арбитражном суде

Срок рассмотрения дела в арбитражном суде Срок рассмотрения дела арбитражным судом первой инстанции Общий срок рассмотрения дел в арбитраже, согласно ч. 1 ст. 152 АПК, ...